為厘清國內(nèi)汽車行業(yè)的綠色低碳轉(zhuǎn)型現(xiàn)狀，碳衡科技梳理了國內(nèi)車企發(fā)布的2023年ESG報(bào)告，并重點(diǎn)分析了蔚來、理想、小鵬、比亞迪、吉利、上汽、長城、奇瑞等車企在范圍3碳排放披露和供應(yīng)鏈降碳減排行動方面的情況。此外，我們分析了部分出海業(yè)務(wù)處在快速增長期的車企，一探出海先行者們?nèi)绾螒?yīng)對綠色出口貿(mào)易的挑戰(zhàn)。
01 車企供應(yīng)鏈降碳減排行動盤點(diǎn)
分析車企的ESG報(bào)告可以看到，大量車企已經(jīng)開始搭建可持續(xù)供應(yīng)鏈管理體系，推動上游供應(yīng)商降碳減排、進(jìn)行碳足跡核算和認(rèn)證，進(jìn)而從供應(yīng)鏈源頭降低整車的碳足跡。
車企 | 對供應(yīng)鏈降碳減排的要求與行動 |
|---|---|
| 1、積極推進(jìn)產(chǎn)品全生命周期的碳足跡管理； 2、已向各層級供應(yīng)鏈合作伙伴提出低碳開發(fā)要求，聯(lián)動價(jià)值鏈上下游合作伙伴，打造綠色、低碳的智能電動汽車產(chǎn)品； 3、聯(lián)合供應(yīng)鏈企業(yè)進(jìn)行整車、電驅(qū)動系統(tǒng)和電池等的碳足跡核算和認(rèn)證。 |
| 1、對旗下的所有整車產(chǎn)品開展碳足跡評估，涵蓋原材料、生產(chǎn)過程、使用過程等全生命周期； 2、具有良好的可持續(xù)供應(yīng)鏈管理體系，以培訓(xùn)教育等方式，促進(jìn)供應(yīng)商可持續(xù)發(fā)展。 |
| 1、在供應(yīng)鏈管理中推行公司綠色采購指南，加強(qiáng)供應(yīng)商的碳足跡管理； 2、面向供應(yīng)商開展產(chǎn)品碳排放合作交流和培訓(xùn)； 3、持續(xù)開展產(chǎn)品碳足跡評估與核算，覆蓋原材料采購、整車生產(chǎn)及產(chǎn)品使用等全生命周期的各個(gè)階段； 4、與低碳技術(shù)領(lǐng)先的原材料企業(yè)合作，同時(shí)優(yōu)先選擇可再生能源使用比例更高的上游供應(yīng)商，確保用料供應(yīng)的可持續(xù)性。 |
| 對于物料的采購已經(jīng)從價(jià)格采購過渡到價(jià)值采購。在供應(yīng)鏈和原材料端，堅(jiān)持綠色采購，建立健全“綠色供應(yīng)商、綠色原材料”的綠色采購體系，規(guī)范采購中的各項(xiàng)環(huán)境管理。 |
| 開始采用碳管理信息化平臺進(jìn)行企業(yè)碳盤查與監(jiān)測、產(chǎn)品碳足跡核算。 |
| 1、將低碳環(huán)保理念深入融合到供應(yīng)鏈等各環(huán)節(jié)中，明確了“雙碳”管理目標(biāo)：持續(xù)降低全生命周期二氧化碳排放； 2、完善全生命周期碳排放評價(jià)、打造綠色供應(yīng)鏈； 3、推動包裝供應(yīng)鏈的綠色轉(zhuǎn)型。 |
| 1、持續(xù)開展產(chǎn)品碳足跡追溯； 2、依托上游供應(yīng)鏈低碳化轉(zhuǎn)型，降低整車碳足跡。 |
| 1、2023 年，公司已完成兩款車型零部件的碳足跡核查，并梳理出碳排放占比較高的關(guān)鍵部件和供應(yīng)商，對其提出針對性的碳減排建議和計(jì)劃，助力供應(yīng)商開展降碳減排； 2、已在新產(chǎn)品的電池等原材料采購方面優(yōu)先考慮低碳排供應(yīng)商。 |
品牌車企們正在發(fā)揮鏈主企業(yè)的影響力，積極帶動供應(yīng)鏈上游協(xié)同減碳，共同應(yīng)對全球氣候風(fēng)險(xiǎn)。
作為新勢力車企的蔚來、小鵬和理想在供應(yīng)鏈碳減排方面已有明晰的行動路線。
蔚來汽車已向各層級供應(yīng)鏈合作伙伴提出低碳開發(fā)要求，聯(lián)動價(jià)值鏈上下游合作伙伴共同綠色轉(zhuǎn)型。小鵬汽車提出對旗下的所有整車產(chǎn)品開展碳足跡評估，涵蓋原材料、生產(chǎn)過程、使用過程等全生命周期，并以培訓(xùn)教育等方式促進(jìn)供應(yīng)商可持續(xù)發(fā)展。理想汽車則從原材料采購、整車生產(chǎn)及產(chǎn)品使用等全生命周期的各個(gè)階段開展產(chǎn)品碳足跡評估與核算。
比亞迪和奇瑞則從供應(yīng)鏈采購層面驅(qū)動供應(yīng)鏈降低碳排放。例如，比亞迪在ESG報(bào)告中表示將在供應(yīng)鏈和原材料端堅(jiān)持綠色采購，建立健全“綠色供應(yīng)商、綠色原材料”的綠色采購體系；奇瑞則表示已在新產(chǎn)品的電池等原材料采購方面優(yōu)先考慮低碳排供應(yīng)商。
02 國內(nèi)已有部分車企披露了范圍3碳排放
披露范圍3的碳排放數(shù)據(jù)也是驅(qū)動供應(yīng)鏈協(xié)同降碳的重要方式之一。我們再來看看車企在價(jià)值鏈碳排放披露方面的表現(xiàn)。
梳理車企的ESG報(bào)告后發(fā)現(xiàn)，我國大量車企都已經(jīng)開始披露范圍1和范圍2的碳排放，同時(shí)已有小鵬、吉利等車企披露了范圍3數(shù)據(jù)?？梢钥闯?，國內(nèi)車企對價(jià)值鏈碳排放的關(guān)注正在逐步升溫。
為何披露范圍3碳排放如此重要？因?yàn)槠嚠a(chǎn)生的碳足跡分布于整個(gè)供應(yīng)鏈和生命周期中的各個(gè)環(huán)節(jié)，車企綜合考慮在供應(yīng)鏈上下游產(chǎn)生的范圍3碳排放，才能更準(zhǔn)確地評估其對環(huán)境的整體影響。
具體來看，小鵬汽車統(tǒng)計(jì)了“外購商品服務(wù)”和“員工差旅”兩項(xiàng)范圍3碳排放，總量為5491噸二氧化碳。
吉利汽車也2023年首次公開披露范圍3，統(tǒng)計(jì)并披露的范圍3碳排放包含上游供應(yīng)鏈排放、物流運(yùn)輸排放、產(chǎn)品使用排放、員工通勤及商旅排放部分。另外，2023年6月，吉利宣稱成為首家承諾符合科學(xué)碳目標(biāo)倡議（SBTi）的中國乘用車企業(yè)。
值得關(guān)注的是，吉利汽車也是Drive Sustainability組織的成員企業(yè)，Drive Sustainability是由16家領(lǐng)先汽車公司組成的合作伙伴關(guān)系，致力于引領(lǐng)車企向循環(huán)和可持續(xù)汽車價(jià)值鏈轉(zhuǎn)型。按照這一組織的規(guī)定，組織成員車企的供應(yīng)商應(yīng)致力于制定符合《巴黎協(xié)定》要求且具有科學(xué)依據(jù)和明確時(shí)限的減排目標(biāo)和可再生能源目標(biāo)，并采取措施推動整個(gè)價(jià)值鏈的脫碳進(jìn)程，同時(shí)供應(yīng)商應(yīng)按要求跟蹤、記錄并提供設(shè)施和(或)企業(yè)層面(范圍1、范圍2)及自身供應(yīng)鏈(范圍3)的能耗及溫室氣體排放信息。
Drive Sustainability組織的成員企業(yè)
相比較之下，小鵬、吉利兩家汽車品牌開始披露2023年范圍3碳排放，已經(jīng)領(lǐng)先了大多數(shù)國內(nèi)車企。
蔚來汽車雖然沒有開始披露范圍3數(shù)據(jù)，但是在2023年3月承諾加入科學(xué)碳目標(biāo)倡議（SBTi），將于2025年提交符合全球控溫1.5℃的降碳雄心目標(biāo)以及降碳路徑圖，正通過碳盤查、產(chǎn)品碳足跡認(rèn)證等方式，持續(xù)明確公司碳排放基線。
范圍3的碳排放在企業(yè)總排放中占比較高，因此科學(xué)碳目標(biāo)倡議(SBTi)對企業(yè)范圍3排放給予了重點(diǎn)關(guān)注。SBTi目標(biāo)審核標(biāo)準(zhǔn)要求企業(yè)在范圍3排放量在總排放量中的占比超過40%時(shí)，需設(shè)定范圍3目標(biāo)。
值得注意的是，新勢力車企理想和小鵬在2023年先后獲得了MSCI的AAA級ESG評價(jià)。同期被納入考察范圍的全球48家車企，只有4家取得AAA評級，從中可見這一成績的含金量。
另外，很多大型車企為港股上市企業(yè)。香港聯(lián)合交易所（HKEX）依循國際可持續(xù)發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)委員會（ISSB）的國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則（IFRS）S2標(biāo)準(zhǔn)，要求上市公司從2025年開始披露范圍3溫室氣體排放。對于大公司，范圍3排放數(shù)據(jù)將從2026年起強(qiáng)制披露。大型車企對范圍3數(shù)據(jù)的披露將更加迫切。
03 綠色貿(mào)易驅(qū)動下，車企與供應(yīng)鏈協(xié)同降碳成為增長關(guān)鍵
2023年，我國汽車出口量約達(dá)491萬輛，成為全球最大汽車出口國。出口貿(mào)易或?qū)⒊蔀槲磥砥嚠a(chǎn)業(yè)的下一個(gè)爆發(fā)點(diǎn)。
與此同時(shí)，中國出海車企正面臨愈發(fā)嚴(yán)格的全球氣候治理要求，尤其是以歐盟綠色新政為代表的全球氣候治理政策陸續(xù)出臺。中國作為一個(gè)重要的汽車出口國，其出口到歐盟的汽車產(chǎn)品將面臨額外的碳排放成本負(fù)擔(dān)。
近年來，出海先行者們紛紛將歐盟市場作為重點(diǎn)增量市場。上汽、奇瑞、吉利、比亞迪、長城等車企都在進(jìn)軍歐盟市場，力求抓住出口貿(mào)易機(jī)遇獲得增長。
數(shù)據(jù)顯示，今年上半年，奇瑞累計(jì)出口汽車超53萬輛，同比增長29.4%，保持在中國汽車品牌出口第一的位置；歐洲市場作為奇瑞的重點(diǎn)出口市場之一，2023年奇瑞在歐洲的汽車銷量為4.2萬輛，占其海外總銷量的11.3%。另外，2023年，上汽集團(tuán)在的歐洲銷量為26.0萬輛，占其海外總銷量的50.2%；吉利在歐洲的銷量為2.2萬輛，占其海外總銷量的15.6%；比亞迪在歐洲的銷量為1.8萬輛，占其海外總銷量的15.9%。[1]
頻繁更新的綠色貿(mào)易政策，要求出海企業(yè)不斷提高碳管理能力以應(yīng)對挑戰(zhàn)，例如量化核算企業(yè)組織層面與產(chǎn)品層面的碳排放，或?qū)⑻脊芾硌诱怪辽舷掠?，?gòu)建可持續(xù)價(jià)值鏈。
如今，行業(yè)開始越來越關(guān)注電動汽車從原材料提取到生產(chǎn)、運(yùn)輸、使用等上下游供應(yīng)鏈的碳排放。
麥肯錫研究指出，材料生產(chǎn)排放占到電動汽車全生命周期總排放量的45-85%。因此，供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)中材料生產(chǎn)將成為汽車行業(yè)脫碳戰(zhàn)略的下一個(gè)前沿陣地。[2]
全球新能源汽車產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的驅(qū)動下，我國汽車供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)中的車用動力電池也迎來出口高峰。不過，電池產(chǎn)業(yè)同樣面臨歐盟市場的“綠色貿(mào)易壁壘”。2023年歐盟高票通過《新電池法》，提高了電池產(chǎn)品進(jìn)入歐盟市場門檻，明確要求從2025年開始，新的電動汽車（EV）電池等必須具備碳足跡聲明和標(biāo)簽，以及數(shù)字電池護(hù)照才能進(jìn)入歐盟市場。
另外，新電池法規(guī)定了電池生產(chǎn)過程中碳排放的上限值，同樣會對我國汽車出口形成比較大的壁壘。
可以看到，綠色出口貿(mào)易驅(qū)動下，車企與供應(yīng)鏈企業(yè)協(xié)同降碳已經(jīng)是必然趨勢。國內(nèi)車企在綠色轉(zhuǎn)型過程中，應(yīng)與供應(yīng)鏈企業(yè)共同協(xié)作完成綠色轉(zhuǎn)型。
參考資料：
1.長江證券-汽車與汽車零部件行業(yè)：歐盟擬對自華進(jìn)口汽車加征關(guān)稅，實(shí)質(zhì)影響有待進(jìn)一步關(guān)注
2.從電動化到供應(yīng)鏈，中國車企脫碳的必由之路，麥肯錫
3.蔚來、理想、小鵬、比亞迪、吉利、上汽、長城、奇瑞2023 ESG報(bào)告
碳衡科技致力于通過物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能和區(qū)塊鏈等技術(shù)為企業(yè)提供全方位碳中和數(shù)字化轉(zhuǎn)型解決方案。「碳衡數(shù)字化碳管理平臺」可為企業(yè)提供高效的碳足跡核算、碳盤查、供應(yīng)鏈碳管理等服務(wù)，公司擁有豐富的碳中和服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，客戶包含陶氏集團(tuán)、百事集團(tuán)、題橋紡織、魯華泓錦、江鈴汽車、小藍(lán)經(jīng)開區(qū)等園企。